АДМИНИСТРАЦИЯ
СВИРИЦКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
ВОЛХОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 05 апреля 2024 года № 36
Об утверждении порядка составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
бюджетных учреждений
«Свирицкого сельского поселения»
Волховского муниципального района Ленинградской области
В целях обеспечения исполнения требований подпункта 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», в соответствии с приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 31 августа 2018 года № 186н «О требованиях к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения»,
п о с т а н о в л я ю:
1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения согласно приложению 1.
2. Утвердить форму плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения согласно приложению 2.
3. Утвердить форму сведений об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными муниципальному бюджетному учреждению, согласно приложению 3.
4. Предоставить главе администрации «Свирицского сельского поселения» Волховского муниципального района Ленинградской области право утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и сведений об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными муниципальному бюджетному учреждению.
5. Настоящее постановление применяется при формировании плана финансово- хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения, начиная с плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов.
6. Признать утратившим силу с 1 января 2024 года постановление администрации «Свирицкого сельского поселения» Волховского муниципального района Ленинградской области от 16 мая 2011 года № 22 «Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения муниципального образования «Свирицкое сельское поселение» Волховского муниципального района Ленинградской области».
7. Настоящее Постановление вступает в силу на следующий день после его официального опубликования.
Глава администрации
Свирицкого сельского поселения Атаманова В. А.
УТВЕРЖДЕН
постановлением администрации
Свирицского сельского поселения
от 05.04.2024 г. №36
(приложение 1)
ПОРЯДОК
составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных учреждений
Общие положения
1. Настоящий Порядок устанавливает порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее – План) муниципальных бюджетных учреждений (далее — учреждение).
2. План составляется и утверждается на текущий финансовый год и плановый период и действует в течение срока действия решения о бюджете муниципального образования.
Порядок составления Плана
3. План составляется учреждением на этапе формирования проекта бюджета Свирицкого сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период по кассовому методу в рублях по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в Плане данные: руководителем учреждения, главным бухгалтером учреждения, исполнителем документа.
4. Показатели Плана по поступлениям и выплатам формируются муниципальным бюджетным учреждением с учетом планируемых объемов:
субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания (далее – муниципальное задание);
субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий муниципального заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации).
иных доходов от оказания услуг, выполнения работ за плату сверх установленного муниципального задания, а в случаях, установленных федеральным законом, в рамках муниципального задания;
доходов от иной приносящей доход деятельности, предусмотренной уставом муниципального бюджетного учреждения.
5. Поступления, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом и шестом пункта 4, формируются учреждением на основании информации, представленной на этапе формирования проекта бюджета органом местной администрации, в ведении которого находится муниципальное бюджетное учреждение и которому частично переданы полномочия учредителя муниципального бюджетного учреждения.
Поступления, указанные в абзацах седьмом и восьмом пункта 6, рассчитываются муниципальным бюджетным учреждением исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
6. Плановые показатели по поступлениям указываются в разрезе видов услуг (работ).
7. Показатели Плана формируются по соответствующим кодам (составным частям кода) бюджетной классификации Российской Федерации в части:
7.1. планируемых поступлений:
от доходов – по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов;
от возврата дебиторской задолженности прошлых лет – по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;
7.2. планируемых выплат:
по расходам – по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов;
по возврату в бюджет остатков субсидий прошлых лет – по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
8. Изменение показателей Плана в течение текущего финансового года должно осуществляться в связи с:
8.1. использованием остатков средств на начало текущего финансового года, в том числе неиспользованных остатков целевых субсидий и субсидий на осуществление капитальных вложений;
8.2. изменением объемов планируемых поступлений, а также объемов и (или) направлений выплат, в том числе в связи с:
изменением объема предоставляемых субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания, целевых субсидий, субсидий на осуществление капитальных вложений, грантов;
изменением объема услуг (работ), предоставляемых за плату;
изменением объемов безвозмездных поступлений от юридических и физических лиц;
поступлением средств дебиторской задолженности прошлых лет, не включенных в показатели Плана при его составлении;
увеличением выплат по неисполненным обязательствам прошлых лет, не включенных в показатели Плана при его составлении.
9. Общая сумма расходов учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд (далее — план закупок), а также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».
10. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением муниципальным бюджетным учреждением муниципального задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в соответствии с утвержденным порядком определения нормативных затрат на оказание муниципальными учреждениями муниципальных услуг (выполнение работ) и содержание их имущества, установленных постановлением администрации Свирицкого сельского поселения
11. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным постановлением администрации Свирицкого сельского поселения.
Порядок утверждения Плана
12. После утверждения в установленном порядке решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период План при необходимости уточняется учреждением и направляется на согласование в комитет финансов и органу местной администрации, в ведении которого находится муниципальное бюджетное учреждение и которому переданы полномочия учредителя муниципального бюджетного учреждения. После согласования План направляется в администрацию Свирицкого сельского поселения на утверждение главой администрации, которому предоставлено право утверждения Плана.
Уточнение показателей Плана, связанных с принятием решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется учреждением не позднее одного месяца после официального опубликования решения о бюджете на очередной финансовый год или на очередной финансовый год и плановый период.
Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением муниципального задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного муниципального задания и размера субсидии
Уточнение показателей Плана, связанных с выделением или изменением объемов субсидий учреждению за счет целевых межбюджетных трансфертов из бюджетов других уровней, за счет средств резервных фондов администрации Свирицкого сельского поселения, осуществляется учреждением на основании внесения в установленном порядке соответствующих изменений в сводную бюджетную роспись бюджета Свирицкого сельского поселения, доведенных до учреждения органом местной администрации, в ведении которого находится муниципальное бюджетное учреждений и которому переданы полномочия учредителя муниципального бюджетного учреждения.
13. Внесение изменений в План, не связанных с принятием решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей. План с учетом изменений утверждается администрацией Свирицкого сельского поселения в соответствии с абзацем первым пункта 12 настоящего порядка.
14. В целях внесения уточнений или изменений составляется новый План, показатели которого не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменений в План, а также с показателями планов закупок, указанных в пункте 9 настоящего Порядка.
Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными
муниципальному бюджетному учреждению
15. При предоставлении учреждению субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность муниципальное бюджетное учреждение составляет и представляет в администрацию Свирицкого сельского поселения. Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными муниципальному бюджетному учреждению (далее – Сведения) по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению.
16. При составлении Сведений учреждением в них указываются:
наименование целевой субсидии;
аналитический код, присвоенный комитетом финансов для учета операций с целевой субсидией (далее — код субсидии);
код по бюджетной классификации Российской Федерации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат;
неиспользованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, на суммы которых подтверждена в установленном порядке потребность в направлении их на те же цели в разрезе кодов субсидий по каждой субсидии;
суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет, на которые подтверждена в установленном порядке потребность в направлении их на те же цели;
сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;
сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.
17. Согласование и утверждение Сведений осуществляется в порядке согласования и утверждения Плана.
Приложение № 2 к Порядку составления и утверждения плана финансово- хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных учреждений,
Свирицкого сельского поселения
Волховского района Ленинградской области
от 05.04.2024 г. №36
Форма
УТВЕРЖДАЮ |
|||||||
(должность лица, утверждающего документ) |
|||||||
МП |
|||||||
(подпись, расшифровка подписи) |
|||||||
« |
« |
20 |
г. |
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20___ г. и плановый период 20___ и 20___ годов
(составляется на очередной финансовый год и плановый период либо в случае утверждения решения о бюджете на очередной финансовый год — на очередной финансовый год) |
||
(наименование учреждения (подразделения) |
||
|
||
Коды |
||
Дата |
||
Дата предыдущего утверждения плана |
||
(адрес фактического |
по ОКПО |
|
местонахождения |
ГРБС |
|
учреждения |
ИНН |
|
(подразделения) |
КПП |
|
единица измерения по ОКЕИ |
||
код по реестру участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного |
I. Сведения о деятельности учреждения (подразделения)
1.1. Цели деятельности учреждения:
1.2. Основные виды деятельности учреждения:
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату:
1.4. Общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана финансово-хозяйственной деятельности, (далее — План) (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности):
1.5. Общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества:
II. Показатели финансового состояния учреждения (подразделения)
на ___________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
N п/п |
Наименование показателя |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
Нефинансовые активы, всего: |
||
из них: недвижимое имущество, всего: |
||
в том числе: остаточная стоимость |
||
особо ценное движимое имущество, всего: |
||
в том числе: остаточная стоимость |
||
Финансовые активы, всего: |
||
из них: денежные средства учреждения, всего |
||
в том числе: денежные средства учреждения на счетах |
||
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации |
||
иные финансовые инструменты |
||
дебиторская задолженность по доходам |
||
дебиторская задолженность по расходам |
||
Обязательства, всего: |
||
из них: долговые обязательства |
||
кредиторская задолженность: |
||
в том числе: просроченная кредиторская задолженность |
-
показатели по поступлениям и выплатам учреждения (подразделения)
на _____________________ 20__ г.
Наименование показателя |
Код строки |
Код по бюджетной классификации Российской Федерации |
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой — 0,00) |
||||||
всего |
в том числе: |
||||||||
субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания |
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации |
субсидии на осуществление капитальных вложений |
средства обязательного медицинского страхования |
поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности |
|||||
всего |
из них гранты |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Поступления от доходов, всего: |
100 |
X |
|||||||
доходы от собственности |
110 |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
120 |
X |
X |
|||||||
доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия |
130 |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций |
140 |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
иные субсидии, предоставленные из бюджета |
150 |
X |
X |
X |
X |
||||
прочие доходы |
160 |
X |
X |
X |
X |
||||
180 |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
Выплаты по расходам, всего: |
200 |
X |
|||||||
210 |
|||||||||
из них: оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда |
211 |
||||||||
220 |
|||||||||
из них: |
|||||||||
230 |
|||||||||
из них: |
|||||||||
перечисления организациям |
240 |
||||||||
прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг) |
250 |
||||||||
260 |
X |
||||||||
300 |
X |
||||||||
из них: увеличение остатков средств |
310 |
||||||||
прочие поступления |
320 |
||||||||
Выбытие финансовых активов, всего |
400 |
||||||||
Из них: уменьшение остатков средств |
410 |
||||||||
420 |
|||||||||
500 |
X |
||||||||
600 |
X |
IV. Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения (подразделения)
на |
20 |
г. |
Наименование показателя |
Код строки |
Год начала закупки |
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой — 0,00) |
||||||||
всего на закупки |
в том числе: |
||||||||||
в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» |
в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» |
||||||||||
на 20__ г. очередной финансовый год |
на 20__ г. 1-ый год планового периода |
на 20__ г. 2-ой год планового периода |
на 20__ г. очередной финансовый год |
на 20__ г. 1-ый год планового периода |
на 20__ г. 2-ой год планового периода |
на 20__ г. очередной финансовый год |
на 20__ г. 1-ый год планового периода |
на 20__ г. 1-ый год планового периода |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
8 |
11 |
||||
0001 |
X |
||||||||||
в том числе: на оплату контрактов заключенных до начала очередного финансового года: |
1001 |
X |
|||||||||
2001 |
V. Сведения о вносимых изменениях
по виду поступлений |
||||||||||
(субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания, субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, субсидии на осуществление капитальных вложений, средства обязательного медицинского страхования, поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности) |
||||||||||
на |
20 |
г. |
||||||||
(дата вносимых изменений) |
||||||||||
Наименование показателя* |
Код по |
Сумма изменений (+; -), руб. |
Обоснования и расчеты по вносимым изменениям |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||||
________________ |
||||||||||
Планируемый остаток средств на начало планируемого финансового года |
X |
|||||||||
Поступления всего |
X |
|||||||||
в том числе: |
X |
X |
X |
|||||||
Выплаты всего: |
||||||||||
в том числе: |
X |
X |
X |
|||||||
Источники финансирования дефицита средств учреждения всего: |
X |
|||||||||
в том числе: |
X |
X |
X |
|||||||
Планируемый остаток средств на конец планируемого финансового года |
X |
VI. Мероприятия стратегического развития учреждения (подразделения)
N п/п |
Цель/задача |
Показатель |
Мероприятие |
Расходы на мероприятие |
Плановый |
Плановый результат 20ХХ+1 г |
Плановый результат 20ХХ+2 г |
Срок |
Срок исполнения (окончание) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
VII. Мероприятия по энергосбережению и повышению энергетической эффективности
N п/п |
Цель/задача |
Показатель |
Мероприятие |
Расходы на мероприятие |
Плановый |
Плановый результат 20ХХ+1 г |
Плановый результат 20ХХ+2 г |
Срок |
Срок исполнения (окончание) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
VIII. Сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения (подразделения)
на |
20 |
г. |
||||
(очередной финансовый год) |
||||||
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (руб., с точностью до двух знаков после запятой — 0,00) |
||||
1 |
2 |
3 |
||||
Остаток средств на начало года |
010 |
|||||
Остаток средств на конец года |
020 |
|||||
Поступление |
030 |
|||||
Выбытие |
040 |
|||||
IX. Справочная информация
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (руб., с точностью до двух знаков после запятой — 0,00) |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
|||||||||||
Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий муниципального заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего: |
020 |
||||||||||||
Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего: |
030 |
||||||||||||
Главный бухгалтер учреждения |
/ |
||||||||||||
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
||||||||||||
М.П. |
|||||||||||||
Исполнитель |
/ |
Тел. |
|||||||||||
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании плана финансово-хозяйственной деятельности учреждения
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
Код видов расходов |
N п/п |
Категории персонала/ должности |
Установленная численность, (единиц) |
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб. |
Ежемесячная надбавка к должностному окладу (про цент) |
Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 х (гр.4 + гр. 5*гр. 8/ 100) х гр. 9 х 12) |
Источники финансового обеспечения |
||||||||
всего |
в том числе: |
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений, (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
||||||||||
по должностному окладу |
по выплатам компенсационного характера |
по выплатам стимулирующего характера |
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
Итого: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
1.2. Расчеты (обоснования) выплат работникам при направлении их в служебные командировки
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Средний размер выплаты на одного работника в день (руб.) |
Количество работников (чел) |
Количество дней (ед.) |
Сумма в год, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
||||||||
Всего |
Из них: гранты |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
1.1. |
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
1.2. |
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
1.3. |
X |
X |
х |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
X |
1.3. Расчеты (обоснования) выплат работникам пособий по уходу за ребенком
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Численность работников, получающих пособие (чел.) |
Количество выплат в год на одного работника |
Размер выплаты (пособия) в месяц (руб.) |
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности(руб.) |
||||||||
Всего |
Из них: гранты |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. |
Пособие по уходу за ребенком |
||||||||||
Итого: |
X |
X |
X |
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
видов расходов |
N п/п |
Наименование государственного внебюджетного фонда |
Ставка взноса (процент) |
Размер базы для начисления страховых взносов (руб.) |
Сумма взноса (руб.) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
1.1. |
По ставке 22,0% |
22,0 |
X |
X |
X |
X |
||||
1.2. |
По ставке 10,0% |
10,0 |
X |
X |
X |
X |
||||
1.3. |
С применением пониженных тарифов страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков |
X |
X |
X |
X |
|||||
2. |
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
2.1. |
Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9% |
2,9 |
X |
X |
X |
X |
||||
2.2. |
С применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0% |
0,0 |
X |
X |
X |
X |
||||
2.3. |
Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2% |
0,2 |
X |
X |
X |
X |
||||
2.4. |
Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% * |
X |
X |
X |
X |
|||||
2.5. |
Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %* |
X |
X |
X |
X |
|||||
3. |
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%) |
5,1 |
X |
X |
X |
X |
||||
Итого: |
X |
X |
??????????????????????????????
* Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 52, ст. 5592; 2006, N 52, ст. 5501; 2007, N 30, ст. 3800; 2008, N 48, ст. 5512; 2009, N 48, ст. 5747; 2010, N 50, ст. 6589; 2011, N 49, ст. 7034; 2012, N 50, ст. 6951; 2013, N 49, ст. 6324; 2014, N 49, ст. 6910; 2015, N 51, ст. 7233; 2016, N 52, ст. 7468; 2018, N 1, ст. 68).
??????????????????????????????
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные выплаты населению
видов расходов |
N п/п |
Наименование показателя |
Размер одной выплаты (руб.) |
Количество выплат в год (ед.) |
Общая сумма выплат, (руб.) (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
|||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
||||||||
Всего |
Из них: гранты |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
1. |
Социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат |
||||||||||
1.1. |
Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат |
||||||||||
2. |
Стипендии |
X |
|||||||||
X |
X |
X |
X |
X |
|||||||
3. |
Премии и гранты |
X |
|||||||||
3.1. |
Премии |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
3.2. |
Гранты |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
4. |
Иные выплаты населению |
X |
|||||||||
4.1 |
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
3.1. Расчет (обоснование) расходов на уплату налога на имущество, земельного налога
видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Налоговая база (руб.) |
Ставка налога (процент) |
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате (руб.) (гр. 3 х гр. 4/100) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Налог на имущество, всего |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
1.1. |
Недвижимое имущество |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
1.1.1. |
Из них: переданное в аренду |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
Итого: |
X |
X |
X |
3.2. Расчет (обоснование) расходов на уплату прочих налогов и сборов
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Налоговая база (руб.) |
Ставка налога (процент) |
Всего, руб. (гр. 3 х гр. 4/100) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|||
X |
X |
|||||||||
Итого: |
X |
X |
X |
3.3. Расчет (обоснование) расходов на иные платежи
видов расходов |
N п/п |
Наименование платежа |
Размер платежа (руб.) |
Количество платежей в год |
Общая сумма платежей (руб.) (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
Итого: |
X |
X |
X |
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование показателя |
Размер одной выплаты (руб.) |
Количество выплат в год |
Общая сумма выплат (руб.) (гр. 3 х гр.4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
X |
X |
X |
|||||||
Итого: |
X |
X |
X |
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
5.1. Расчет (обоснование) расходов на капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности
видов расходов |
N п/п |
Наименование показателя |
Площадь объекта (кв.м) |
Цена за 1 кв.м. (руб.) |
Сумма, (руб.) (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
X |
X |
||||||||
Итого: |
X |
X |
5.2. Расчет (обоснование) иных расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг и капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности)
видов расходов |
N п/п |
Наименование показателя |
Размер одной выплаты (руб.) |
Количество выплат в год |
Общая сумма выплат (руб.) (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым в соответствии с законодательством Российской Федерации для выполнения отдельных полномочий (за исключением выплат из фонда оплаты труда) |
|||||||||
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Количество номеров (ед.) |
Количество платежей в год (ед.) |
Стоимость за единицу (руб.) |
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
||||||||
Всего |
Из них: гранты |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. |
Абонентская плата за абонентский номер |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
2. |
Повременная оплата междугородных, международных и местных телефонных соединений |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
3. |
Оплата сотовой связи по тарифам |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
4. |
Услуги телефонно-телеграфной, факсимильной, пейджинговой связи, радиосвязи |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
5. |
Пересылка почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
8. |
Услуги электронной почты (электронный адрес) |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
X |
X |
X |
X |
X |
|||||||
Итого: |
X |
X |
X |
X |
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Количество услуг перевозки |
Цена услуги перевозки, (руб.) |
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Плата за перевозку (доставку) грузов (отправлений) |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
2. |
Обеспечение должностных лиц проездными документами в служебных целях |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
видов расходов |
N п/п |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Размер потребления ресурсов |
Тариф (с учетом НДС) (руб.) |
Индексация (процент) |
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х (1+гр. 5/100) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1. |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
Итого: |
X |
X |
X |
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование показателя |
Количество |
Ставка арендной платы |
Стоимость с учетом НДС, руб. (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Аренда недвижимого имущества |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
1.1. |
По объектам: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
2. |
Аренда движимого имущества |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
2.1. |
По объектам: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
X |
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Количество работ (услуг) (шт.) |
Стоимость работ (услуг) (руб.) |
Сумма (руб.) (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Содержание объектов недвижимого имущества в чистоте |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
1.1. |
Уборка снега, мусора |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
1.2. |
Вывоз снега, мусора, твердых бытовых и промышленных отходов |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
1.3. |
Дезинфекция, дезинсекция, дератизация, газация |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
1.4. |
Санитарно-гигиеническое обслуживание, мойка и чистка помещений, окон, натирка полов |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
Иные |
X |
X |
X |
X |
X |
|||||
3. |
Ремонт имущества (текущий) |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
3.1. |
В том числе: устранение неисправностей (восстановление работоспособности) объектов имущества |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
3.2. |
Поддержание технико-экономических и эксплуатационных показателей объектов имущества |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
4. |
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
4.1. |
По мероприятиям: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
5. |
Мероприятия по охране труда и ГС |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
5.1. |
По мероприятиям |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
Итого: |
X |
X |
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Количество договоров (шт.) |
Стоимость услуги руб. |
Сумма (руб.) (гр. 3 х гр. 4) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Оплата услуг на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
1.1. |
По объектам: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
2. |
Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны, всего |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
2.1. |
По объектам |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
3. |
Оплата информационно-вычислительных и информационно-правовых услуг |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
3.1. |
Приобретение (обновление) программного обеспечения |
X |
X |
X |
X |
X |
||||
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Количество (шт.) |
Средняя стоимость (руб.) |
Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
|||||||
Всего |
Из них: гранты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
Приобретение основных средств |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
1.1. |
По группам объектов: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
Итого: |
X |
X |
6.8. Расчет (обоснование) расходов на приобретение материальных запасов
Код видов расходов |
N п/п |
Наименование расходов |
Единица измерения |
Количество (шт.) |
Цены за единицу (руб.) |
Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5) |
Источники финансового обеспечения |
||||
Субсидии на выполнение муниципального задания (руб.) |
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.) |
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.) |
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.) |
||||||||
Всего |
Из них: гранты |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. |
Приобретение материалов |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||
1.1. |
По группам материалов: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
X |
X |
X |
X |
X |
|||||||
Итого:
|
X |
X |
X |